パッケージ別予算

各科目の各月の計画値を入力します。システムはそれを実績(発生主義の仕訳、DREと同じ基準)と比較し、月ごとに乖離を示す信号(緑黄赤)を表示します。

これは予算乖離アラートを生成し、DRE(同じ実績基準)と連携します。パッケージの構成は「科目構造」画面から来ています。

「再計算」ボタンは、グリッドの行からパッケージ（区分のツリー）の集計をやり直します。複数の月を編集したり、前提を適用したり、実績をコピーしたりした後に使うと、パッケージの合計が構成する行と再び一致します。再計算されるのは表示中の合計です。何がいつ保存されるかは、このヘルプの「保存される内容」の項目に記載されたルールに従います。

予算を始める3つの方法のうちの1つです:このボタンは、その年の実績を科目ごと・月ごとにグリッドへ取り込み、予算の出発点とします。そこから新年度で変化する部分を調整します — さらに、コピーした基準値に調整前提を適用することもできます(システムがすでにBACENから取得しているIPCAが提案として表示されます)。グリッド全体を入力せずに、前年に似た年度を予算化する最速の方法です。

「センター単独」列はそのセンターで予算化した額、「子を含む」列は損益センターのツリーにあるすべての下位センターを含めた合計を示します（子がある場合のみ表示）。末端で予算を組み、上位で読むだけで、手で合計する必要はありません。

プラットフォームは中央銀行の公開系列からIPCA、Selic、為替レートを収集します。「前提を適用」では、これらの数字がグリッドを再計算します。すでに入っている値を調整するか、前年の実績から始めるかを選べます。再計算された各行には適用内容の記録（名前の横の％）が残り、その後に手で調整するとマークは消えます。その行はもう前提によるものではないからです。

「バージョン比較」は、履歴のあるバージョンから現行バージョンまでに何が変わったかを、区分ごとに変化の大きい順で示します。同一の行は表示されません。また「スプレッドシートのテンプレート」は、1列目に区分のコードを入れたグリッドをダウンロードします。インポートが読み戻すのと同じ形式で、区分の名前を変えてもコードは残ります（名前は残りません）。

予定額は、勘定の行の該当月のセルに直接入力してください。パッケージ（太字の行）は合計なので入力できず、中の行が変わると変わります。編集後は「保存」を使ってください。このバージョンまでは、グリッドが手入力を受け付けず、どこをクリックしても画面が落ちていました。

グリッドはツリーに従ってグループ化されます:パッケージ(シンセティックグループ、例:IT、人材と経営)は自動小計を表示し、編集はできません。計画は末端(アナリティック科目)で行います。「科目構造」で階層を組み立ててください。「パッケージ再計算」ボタンは、保存せずに小計を更新します。

乖離5%未満は緑、15%未満は黄、15%以上は赤(予算×実績の乖離の大きさに基づきます)。

末端(アナリティック科目)のみが保存されます。パッケージは計算された合計です。空のセルは保存されません。実績は発生主義のデータから来ます。

「センターと責任者」パネルで「サイクルのセンターを作成」をクリックすると、有効なすべての損益センターが予算に参加します。各センターの責任者を設定してください。責任者が自分の担当分を入力し、「提出」をクリックします。すべてのセンターが承認されるとサイクルが締まり、上部のスコアボードに残りが表示されます。一元的に予算を組みたい場合は何もする必要はありません。センターを作成しなければ、これまでどおりグリッドは会社全体のものです。

提出にはプラットフォームの承認エンジン（イベント「センター予算」）を使います。会社にこのイベントの権限ポリシーがある場合、センターは承認者が判断するまで「提出済み」のままです。承認すると締まり、差し戻すと理由付きで責任者に戻ります（理由は必須です。何を直すべきか言わずに差し戻しても誰の役にも立ちません）。会社に権限が設定されていない場合は、提出すると直接承認され、メッセージでもそう伝えます。存在しない承認者を待って止まる流れは、手続きがないより悪いからです。

ゼロから（手入力）、その年の実績をコピーして、または履歴から提案して作成できます。提案では各区分に直近12期間の中央値が入ります。平均ではなく中央値なのは意図的で、異例の購買が1か月あるだけで続く12か月が膨らんでしまうからです。履歴のない区分はゼロではなく空欄のままです。「根拠がない」ということ自体が情報だからです。

人件費の金額を入力する代わりに、人員計画を立てます。職種、センター、給与、法定福利費、各月の人数を指定すると、システムがコスト（給与×人数×法定福利費に、13か月目給与と休暇の月次引当を加えたもの）を計算し、予算の人件費行を作成します。編集するのは人員計画です。作成された行はグリッドの外にあり、再作成で置き換わるのはそれらだけです。手で入力した内容には一切触れません。

予算の各部分には担当者と期日を設定できます。画面には、遅れている部分（期日を過ぎたのに未提出）と担当者のいない部分の数が表示されます。予算サイクルの典型的な2つの穴です。権限による判断は自動でここに戻ってきます。承認されればその部分はロックされ、差し戻されれば理由を添えて責任者に戻ります。

Não sumiram: o pacote é uma árvore de naturezas e o total dele é recalculado a partir das naturezas. Use Recalcular pacotes depois de mexer na árvore. Os valores digitados por natureza e mês ficam; o que muda é a soma do pacote.