কার্যকরী মূলধন (Fleuriet)
Fleuriet মডেল নগদের দৃষ্টিকোণ থেকে ব্যালেন্স শিট দেখে: এটি অপারেশন কী, কাঠামো কী এবং আর্থিক ঢিলা কী তা আলাদা করে — এবং তারল্য সংকট (কাঁচি প্রভাব) পূর্বাভাস দেয়।
পর্দাটি
আসল পর্দা, উপরে বেছে নেওয়া থিমে।
এই পর্দায় যা পাবেন
পর্দা থেকেই পড়া একটি চিত্র — পর্দা বদলালে এটিও বদলায়।
ফর্মের ঘর
Situação de capital de giroTipologia de Fleuriet que classifica a estrutura de capital de giro do mês.
NCG — necessidade de capital de giroAtivo cíclico menos passivo cíclico: o caixa que a operação trava; negativo significa que a operação gera caixa.
CDG — capital de giroRecursos permanentes menos ativo não circulante: o financiamento de longo prazo disponível para o giro.
ST — saldo de tesourariaCDG menos NCG; positivo é folga financeira, negativo indica giro bancado por dívida de curto prazo.
Meses seguidos de pioraPor quantos meses consecutivos o saldo de tesouraria piorou, sinal de efeito tesoura.
Mês da sérieCompetência de cada ponto da série de NCG, CDG e ST.
এখান থেকে শুরু করুন
তিনটি পরিমাপ
NCG (অপারেশন কতটা নগদ আটকে রাখে), CDG (দীর্ঘমেয়াদী কাঠামো কতটা কার্যকরী মূলধন অর্থায়ন করে) এবং ST (ট্রেজারি মার্জিন)। একসাথে তারা বলে দেয় কোম্পানি সুস্থভাবে না ঝুঁকি নিয়ে প্রবৃদ্ধির অর্থায়ন করছে।
নিয়মাবলি
NCG — কার্যকরী মূলধনের প্রয়োজন
চক্রাকার সম্পদ (ক্রেতা, ইনভেন্টরি, প্রত্যর্পণযোগ্য কর) বিয়োগ চক্রাকার দায় (সরবরাহকারী, বেতন, প্রদেয় কর)। ধনাত্মক = অপারেশন নগদ ব্যয় করে; ঋণাত্মক = অপারেশন নগদ তৈরি করে (আপনি পরিশোধের আগেই গ্রহণ করেন)।
CDG — কার্যকরী মূলধন
স্থায়ী সম্পদ (ইকুইটি + অ-চলতি দায়) বিয়োগ অ-চলতি সম্পদ। এটি দীর্ঘমেয়াদ থেকে কার্যকরী মূলধন অর্থায়নের জন্য অবশিষ্ট পরিমাণ। ধনাত্মক হওয়াই কাম্য।
ST — কোষাগার ব্যালেন্স
CDG বিয়োগ NCG (আর্থিক সম্পদ বিয়োগ স্বল্পমেয়াদী আর্থিক দায়ের সমতুল্য)। ধনাত্মক = মার্জিন; ঋণাত্মক = কোম্পানি স্বল্পমেয়াদী ঋণ দিয়ে কার্যকরী মূলধন চালায় — একটি সতর্কতা সংকেত।
টাইপোলজি (ব্রাগা)
CDG, NCG এবং ST-এর চিহ্নের সমন্বয় পরিস্থিতিকে ৬টি ধরনে শ্রেণিবদ্ধ করে, "চমৎকার" (টাইপ I) থেকে "খুব খারাপ" (টাইপ IV) পর্যন্ত। টাইপ IV থেকে VI-এর কার্যকরী মূলধন ঋণাত্মক — ঝুঁকি।
কাঁচি প্রভাব
যখন NCG, CDG-এর চেয়ে দ্রুত বাড়ে, তখন ST ক্রমশ ঋণাত্মক হয়ে যায় — দুটি রেখা কাঁচি খোলার মতো একে অপর থেকে দূরে সরে যায়। কয়েক মাস ধরে চললে, এটি লাভ থাকা সত্ত্বেও নগদ সংকটের আসন্ন ঝুঁকি। প্যানেল স্বয়ংক্রিয়ভাবে সতর্ক করে।
সচরাচর জিজ্ঞাসা
সংখ্যাগুলো কোথা থেকে আসে
হিসাবরক্ষণ ব্যালান্স শিট থেকে (চক্রাকার, অনিয়মিত বা স্থায়ী হিসেবে শ্রেণিবদ্ধ অ্যাকাউন্ট)। এর জন্য সময়কালের হিসাবরক্ষণ প্রয়োজন; হিসাবরক্ষক ব্যালান্স শিট যাচাই না করা পর্যন্ত এটি একটি ব্যবস্থাপনাগত রিডিং।
এই নিবন্ধটি কি সহায়ক ছিল?
একই মডিউলে: নগদ9
আর্থিক সতর্কতাআর্থিক বিভাগের সক্রিয় রাডার: নিয়মগুলো মার্জিন, নগদ অর্থ, বাজেট এবং স্থায়ী খরচ পর্যবেক্ষণ করে এবং সমস্যা বা…মাসের নগদকত আছে, কত পাব, কত দেব, কত নিয়ে মাস শেষ — এবং এই সপ্তাহে কী মেয়াদ।কার্ড ও চেককার্ড ফি, প্রাপ্যের আগাম এবং চেকের পোর্টফোলিও — প্রতিটি বাছাইয়ের খরচ চোখের সামনে।টাওয়ার ৩৬০আমি কোথায় আছি, কোথায় যাচ্ছি, কী প্রতিশ্রুতি দিয়েছি এবং কতটা ভুল করছি — মালিকের চারটি প্রশ্ন একটি স্ক্রিনেই।Extrato diárioO caixa dia a dia: quanto abriu, quanto entrou, quanto saiu e com quanto fechou — com a lista dos títulos por…নগদ প্রবাহ বিবরণীপ্রত্যক্ষ পদ্ধতিতে নগদ প্রবাহ, মাসে মাসে: কার্যক্রম অনুযায়ী কত নগদ প্রবেশ এবং প্রস্থান করেছে, রানওয়ে, বার্ন…প্রকৃতি অনুযায়ী প্রবাহপ্রকৃতি × মাসের দিন ম্যাট্রিক্স — আজ পর্যন্ত বাস্তব, তারপর থেকে পূর্বাভাস — এবং মাসে মেয়াদি শিরোনাম।সহায়তা আইটেমবিস্তারিত অভিধানের অ্যাঙ্কর স্ক্রিন। মেনুতে দেখা যায় না।
টেনকা একাডেমি
একাডেমি দেখুনআপনার খাতের জন্য ধাপে ধাপে শেখার পথ, প্ল্যাটফর্মের ভিতরে।