ブロックK

ブロックKを作成する前に月を選び「月を確認」をクリックすると、各レコードの行数（品目、単位換算、保有区分別在庫、品目間振替、指図別の生産と消費、外注加工、修正）、ファイルから除外されたものとその理由、行のプレビューが表示されます。「ファイルを作成」はデジタル帳簿のボタンと同じ処理で、ファイルはそこに保存されます。

製造指図なしで品目が別の品目になるとき（再分類、コード変更、生地を別品目として管理し直すなど）に使います。倉庫、出庫する品目と数量、入庫する品目と数量を入力します（単位は異なっていてもかまいません）。登録すると元の品目の在庫を減らし、同じ金額で指定日に先の品目へ加えます。削除すると同じ日付で取り消します。サイズ・カラーのグリッドがある品目はここでは振替できません。

提出済みの月の在庫が誤っていたとき（生産や消費の入力を後から修正したとき）に使います。修正する月、品目、保有区分（自社品・自社保管、自社品・他社保管、他社品・自社保管）、数量（計上漏れはプラス、過大はマイナス）と理由を入力します。修正は登録した月のファイルのK280に出力され、今日の在庫は変わりません。確認画面では作成済みの前月ファイルと今日再計算した在庫を比較し、ワンクリックで修正を提案します。

0220は品目マスタに登録した代替単位から作られます（代替単位1 = 係数 × 基本単位）。係数のない単位、基本単位と同じ代替単位、同じ単位に異なる2つの係数がある場合は除外され、確認事項に表示されます。確認では、単位のない品目（UNとして出力されます）、NCMのない品目、SPED種別のない品目（ファイルから除外）、マイナス残高、消費のない製造指図も警告します。伝票系ブロック（C/D）と完全な0000は税務範囲の決定次第です。送信前に税理士とファイルを確認してください。

バーの「作成するファイル」で2つの提出方法から選びます。「ブロックK＋Hのみ（会計士向け）」はブロックKと、チェックすれば棚卸を作成し、会計士のシステムに取り込めるようにします。デジタル帳簿に「ブロックK」として保存されます。「EFD ICMS/IPI 全体」はファイル全体を作成します：会社と会計士のデータを含む開始部、入荷・出荷の請求書（ブロックC）、ICMSの計算（ブロックE）、棚卸、ブロックK、ブロック9の件数。デジタル帳簿に「EFD ICMS/IPI全体」として保存されます。選択は会社ごとに保存されます。

プロファイル（A・B・C）と事業区分（製造業またはその他）は開始レコードに出力されます。プロファイルは州の税務当局が指定するので会計士に確認してください。製造指図ごとに生産と消費を記録している場合、ブロックKのレイアウトは「完全」です。EFD全体では次も表示されます：ICMSの収入コードと納期日（納付すべきICMSの納付書に出力。一覧表は州ごと）、IPIなし出荷のIPI CST（製造業）、会計士のデータ（氏名、CPF、CRC、メール、市は必須）。「データを保存」で翌月以降も保持されます。

含まれるもの：当月に承認・取消・欠番処理された出荷NF-e（自社発行分はガイドの定めどおりヘッダーとCST・CFOP・税率別の集計のみ）と、計上済みの入荷請求書（保存されたXMLから明細と税額を読み取ります。入荷のCFOPは仕入先のCFOPから導出され、確認事項に表示されます）。ICMSの計算は簡易版です：出荷の借方から入荷の貸方と前月繰越の貸方残高（ここで作成した前月のEFDから読み取り）を差し引きます。会計士に残り、確認事項に表示されるもの：計算の調整、ICMS-ST、DIFAL、固定資産の控除（CIAP）、CT-e、輸出の証明、連邦直轄区のISS。シミュレーションやテスト環境の請求書は含まれません。提出前に会計士と一緒に連邦歳入庁の検証プログラムでファイルを検証してください。

Três pontos, nesta ordem: conversão de unidade (0220) pendente, movimentação entre itens sem K220 e correção de período anterior sem K280. A tela lista as pendências de cada um; o Bloco K só fecha quando a lista está vazia.