Bloc K

Avant de générer le Bloc K, choisissez le mois et cliquez sur « Contrôler le mois » : vous voyez combien de lignes sort chaque registre (articles, conversions d’unité, stock par détention, mouvement entre articles, production et consommation par ordre, façon par des tiers, corrections), ce qui est resté hors du fichier et pourquoi, et l’aperçu des lignes. « Générer le fichier » fait la même chose que le bouton de Livres numériques et y range le fichier.

Utilisez-le quand un article devient un autre sans ordre de fabrication — reclassement, changement de code, le tissu qui passe à être suivi comme un autre article. Indiquez le dépôt, l’article et la quantité qui sort, l’article et la quantité qui entre (les unités peuvent différer). Saisir sort le stock de l’article d’origine et le met dans celui de destination à la même valeur, à la date indiquée ; supprimer annule à la même date. Les articles à grille (taille et couleur) ne passent pas par ici.

Utilisez-la quand le stock d’un mois déjà déclaré était faux — une saisie de production ou de consommation corrigée après. Indiquez le mois corrigé, l’article, la détention (à nous chez nous, à nous chez un tiers, d’un tiers chez nous), la quantité (positive s’il manquait une saisie, négative s’il y en avait trop) et le motif. La correction sort dans le K280 du fichier du mois où elle a été saisie et ne change pas le stock d’aujourd’hui. Le contrôle compare le fichier déjà généré du mois précédent au stock recalculé aujourd’hui et propose la correction en un clic.

Le 0220 vient des unités alternatives enregistrées dans la fiche article (1 unité alternative = facteur × unité principale). Restent dehors, et apparaissent dans les points à vérifier : unité sans facteur, unité alternative égale à la principale et même unité avec deux facteurs différents. Le contrôle signale aussi l’article sans unité (il sortirait en UN), sans NCM, sans type SPED (hors du fichier), le solde négatif et l’ordre de fabrication sans consommation. Les blocs de documents (C/D) et le 0000 complet dépendent de la décision sur le périmètre fiscal — vérifiez le fichier avec votre comptable avant de transmettre.

Dans la barre, « Fichier à générer » choisit entre les deux façons de déclarer. « Seulement Bloc K + H pour le comptable » génère le Bloc K et, si coché, l’inventaire, pour que le logiciel du comptable l’importe — il est rangé dans Livres numériques comme Bloc K. « EFD ICMS/IPI complète » génère le fichier entier : ouverture avec les données de l’entreprise et du comptable, factures d’entrée et de sortie (Bloc C), liquidation de l’ICMS (Bloc E), inventaire, Bloc K et les comptages du Bloc 9 — rangé dans Livres numériques comme EFD ICMS/IPI complète. Le choix est enregistré pour l’entreprise.

Le profil (A, B ou C) et l’activité (industrielle ou autre) vont dans l’ouverture ; le profil est fixé par l’administration fiscale de l’État — demandez au comptable. Le format du Bloc K est le complet quand l’entreprise saisit production et consommation par ordre. Dans l’EFD complète apparaissent aussi : le code de recette et le jour d’échéance de l’ICMS (ils vont dans le bordereau de l’ICMS à payer ; la table est propre à chaque État), le CST de l’IPI des sorties sans IPI (industrie) et les données du comptable (nom, CPF, CRC, e-mail et commune obligatoires). « Enregistrer les données » les garde pour les mois suivants.

Entrent les NF-e de sortie autorisées, annulées et invalidées du mois (seulement l’en-tête et le récapitulatif par CST, CFOP et taux, comme le Guide le demande pour les factures propres) et les factures d’entrée saisies, avec les articles et les taxes lus dans le XML conservé (le CFOP d’entrée est dérivé du CFOP du fournisseur et apparaît dans les points à vérifier). La liquidation de l’ICMS est la simple : débits des sorties moins crédits des entrées et solde créditeur du mois précédent (lu dans l’EFD précédente générée ici). Restent au comptable, et apparaissent dans les points à vérifier : ajustements de la liquidation, ICMS-ST, DIFAL, crédit sur immobilisations (CIAP), CT-e, preuve d’exportation et ISS du District fédéral. Les factures simulées ou d’homologation n’entrent pas. Avant de transmettre, validez le fichier dans le validateur de la Receita avec le comptable.

Três pontos, nesta ordem: conversão de unidade (0220) pendente, movimentação entre itens sem K220 e correção de período anterior sem K280. A tela lista as pendências de cada um; o Bloco K só fecha quando a lista está vazia.