Bloco K

Antes de gerar o Bloco K, escolha o mês e clique em "Conferir o mês": aparece quantas linhas saem em cada registro (itens, conversões de unidade, estoque por posse, movimentação entre itens, produção e consumo por ordem, industrialização por terceiros, correções), o que ficou fora do arquivo e por quê, e a prévia das linhas. "Gerar o arquivo" faz o mesmo que o botão de Livros digitais e guarda o arquivo lá.

Use quando um item vira outro sem ordem de produção — reclassificação, troca de código, o tecido que passa a ser controlado como outro item. Informe o depósito, o item e a quantidade que sai, o item e a quantidade que entra (as unidades podem ser diferentes). Lançar tira do estoque do item de origem e põe no de destino com o mesmo valor, na data informada; excluir estorna na mesma data. Item com grade (tamanho e cor) não entra por aqui.

Use quando o estoque de um mês já entregue estava errado — um apontamento de produção ou de consumo corrigido depois. Informe o mês corrigido, o item, a posse (nosso conosco, nosso com terceiro, de terceiro conosco), a quantidade (positiva quando faltou apontar, negativa quando sobrou) e o motivo. A correção sai no K280 do arquivo do mês em que foi lançada e não mexe no estoque de hoje. A conferência compara o arquivo já gerado do mês anterior com o estoque recalculado hoje e sugere a correção com um clique.

O 0220 sai das unidades alternativas cadastradas na ficha do item (1 unidade alternativa = fator × unidade principal). Fica fora, e aparece nas pendências: unidade sem fator, unidade alternativa igual à principal e a mesma unidade com dois fatores diferentes. A conferência também avisa item sem unidade (sairia como UN), item sem NCM, item sem o tipo do SPED (fica fora do arquivo), saldo negativo e ordem de produção sem consumo. Os blocos de documento (C/D) e o 0000 completo dependem da decisão do escopo fiscal — confira o arquivo com o contador antes de transmitir.

Na barra, "Arquivo a gerar" escolhe entre as duas formas de entregar. "Só Bloco K + H para o contador" gera o Bloco K e, se marcado, o inventário, para o sistema do contador importar — fica em Livros digitais como Bloco K. "EFD ICMS/IPI completa" gera o arquivo inteiro: abertura com os dados da empresa e do contador, notas fiscais de entrada e de saída (Bloco C), apuração do ICMS (Bloco E), inventário, Bloco K e as contagens do Bloco 9 — fica em Livros digitais como EFD ICMS/IPI completa. A escolha fica gravada para a empresa.

Perfil (A, B ou C) e atividade (industrial ou outros) vão na abertura; o perfil é definido pela Secretaria da Fazenda do estado — pergunte ao contador. O leiaute do Bloco K é o completo quando a empresa aponta produção e consumo por ordem. Na EFD completa aparecem também: o código de receita e o dia de vencimento do ICMS (vão na guia do ICMS a recolher; a tabela é de cada estado), o CST do IPI das saídas sem IPI (indústria) e os dados do contador (nome, CPF, CRC, e-mail e município são obrigatórios). "Salvar os dados" grava para os próximos meses.

Entram as NF-e de saída autorizadas, canceladas e inutilizadas do mês (só o cabeçalho e o resumo por CST, CFOP e alíquota, como o Guia pede para nota própria) e as notas de entrada lançadas, com os itens e os impostos lidos do XML guardado (o CFOP de entrada é derivado do CFOP do fornecedor e aparece nas pendências para conferir). A apuração do ICMS é a simples: débitos das saídas menos créditos das entradas e o saldo credor do mês anterior (lido da EFD anterior gerada aqui). Ficam com o contador, e aparecem nas pendências: ajustes da apuração, ICMS-ST, DIFAL, crédito do ativo (CIAP), CT-e, comprovação de exportação e ISS do Distrito Federal. Nota simulada ou em homologação não entra. Antes de transmitir, valide o arquivo no programa validador da Receita com o contador.

Três pontos, nesta ordem: conversão de unidade (0220) pendente, movimentação entre itens sem K220 e correção de período anterior sem K280. A tela lista as pendências de cada um; o Bloco K só fecha quando a lista está vazia.