Previsão reconciliada

Como fazer previsões feitas em níveis diferentes FECHAREM entre si. Cada área prevê a sua parte, a diretoria prevê o total, e os dois nunca batem — aqui a diferença é distribuída com um critério explícito em vez de canetada.

A previsão de vendas/receita numa HIERARQUIA (SKU → cliente → região → total) reconciliada para que os níveis SOMEM exatamente. Previsão que não fecha é a razão nº 1 de o dono desconfiar: se a soma dos SKUs não bate com o total, qual é o número verdadeiro? Aqui você vê o valor BRUTO (previsto isoladamente) ao lado do RECONCILIADO, com o ajuste à vista, por dois métodos: BOTTOM-UP (a base manda — a soma das folhas define os pais) e TOP-DOWN PROPORCIONAL (o topo manda — o total é distribuído pelos pesos das folhas). Em ambos, Σ filhos = pai em todo nível, com o resíduo de arredondamento tratado (o último filho leva o resto) — nenhum centavo se perde.

Bottom-up: a soma das partes vira o total (confia em quem está na ponta). Top-down proporcional: o total mandado por cima é distribuído entre as partes na proporção que elas já tinham (confia na visão agregada). A escolha é política, não técnica — e a tela mostra o efeito de cada uma antes de aplicar.

Ajuste é a diferença entre o valor reconciliado e o bruto de cada nó — com sinal, destacado quando puxou para baixo. É a coluna que responde "quem cedeu quanto": no bottom-up as folhas têm ajuste zero (elas mandam) e os pais absorvem a diferença; no top-down proporcional o total tem ajuste zero e as folhas dividem o rateio pelos pesos, com o resíduo de arredondamento indo para o último filho — nenhum centavo se perde no caminho.

O botão "Restaurar exemplo" devolve a hierarquia demonstrativa com os valores originais — útil para experimentar os dois métodos e ver o comportamento do ajuste sem comprometer nada. Como as folhas são editáveis, dá para simular: zere uma folha, reconcilie em bottom-up e veja os pais encolherem; depois troque para top-down proporcional e veja o mesmo total ser redistribuído pelos pesos das folhas restantes.

É a garantia da tela: em qualquer ponto da árvore, a soma dos filhos é igual ao pai. A coluna BRUTO guarda o que cada um previu originalmente, para você ver quanto cada área foi ajustada — a conversa difícil fica com evidência.

A minha previsão FECHA — a soma dos SKUs bate com o total? Escolha o método (bottom-up ou top-down proporcional) e clique em Reconciliar: o painel declara "Fecha" com o total reconciliado, e a tabela mostra nó a nó o valor bruto (previsto isoladamente), o reconciliado e o ajuste aplicado. Nas folhas o valor bruto é editável — mude e reconcilie de novo para ver o efeito subir pela hierarquia.